根据《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》的规定，按照年度审计项目计划，2012年3月5日至3月7日，我局对深圳市盐田区人民法院（以下简称区人民法院）送审的盐田法院信息化建设项目竣工决算进行了审计。审计工作得到该单位的支持和配合，审计实施工作进展比较顺利。审计过程中查阅了该单位提供的工程竣工资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。根据有关审计准则，区人民法院对其提供予审计机关的会计资料及其他证明资料的真实性、完整性负责，审计机关的责任是对其进行审计并作出审计结论。

　　一、基本情况

　　盐田法院信息化建设项目经深盐发改〔2009〕339号文批准立项，计划投资327.80万元，资金来源为区财政，项目建设单位是区人民法院。该项目于2010年7月20日开工，2011年9月20日通过竣工验收，工程质量验收等级为合格。

　　二、审计结果、跟踪审计情况和审计评价

　　（一）审计结果

　　该项目竣工决算送审金额为3,275,620.44元。经审计，审定金额为3,268,522.56 元，核减7,097.88元 ，核减率0.22%，详见附表。

　　（二）跟踪审计情况

　　在对本项目的跟踪审计过程中，完成结算审计二项，出具结算审计报告二份，送审金额合计3,126,020.44元，审定金额合计3,120,656.56元，合计核减5,363.88元。

　　（三）审计评价

　　审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照基建程序实施并管理项目，工程资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况;在投资计划执行方面，该项目计划投资327.80万元，实际投资326.85万元。

　　三、审计发现的主要问题

　　未按规定时限报审竣工决算

　　该项目于2011年9月20日竣工，建设单位于2012年3月1日报审本项目竣工财务决算。与《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》第二十八条“建设、施工等与项目建设相关的单位，应当在项目完成竣工验收之日起九十日内，向审计机关提交决算资料”的规定不符。

　　建设单位今后建设的项目竣工验收后，应及时整理项目决算资料，报送审计机关审计。

　　附件：盐田法院信息化建设项目成本决算审计汇总表

　　   

附件:
盐田法院信息化建设项目建设成本决算审计汇总表
					单位：人民币（元）
序号	审计事项	送审金额	审定金额	核减额	备注
一	建安投资	3,126,020.44	3,120,656.56	5,363.88
1	信息网络平台及机房建设	2,200,976.10	2,197,616.10	3,360.00	深盐审报〔2011〕467号
2	档案数字化服务	489,000.00	489,000.00	0.00	深盐审报〔2011〕467号
3	数字档案化系统	148,000.00	148,000.00	0.00	深盐审报〔2011〕467号
4	法院综合业绩考核系统	50,000.00	50,000.00	0.00	深盐审报〔2011〕467号
5	审判质量效率评估系统	50,000.00	50,000.00	0.00	深盐审报〔2011〕467号
6	羁押室改造	188,044.34	186,040.46	2,003.88	深盐审报〔2011〕86号
二	待摊投资	149,600.00	147,866.00	1,734.00
1	监理费	95,000.00	95,000.00	0.00	深圳市物价局、建设局转发国家发改委建设部关于印发《建设工程监理与相关服务收费管理规定》的通知（深价规〔2009〕1号）
2	培训费	44,600.00	44,600.00	0.00	政府投资项目总投资汇总表、项目合同协议
3	结算审核、决算编制费	10,000.00	8,266.00	1,734.00	深圳市物价局《转发省物价局关于建设工程经济事务收费项目与收费标准的批复的通知》(深物价〔1998〕120号)的规定，盐田区政府投资项目资产清理有关费用收取指导性意见》（深盐清投资〔2006〕4号）
	合计	3,275,620.44	3,268,522.56	7,097.88
					深圳市盐田区审计局制

                                                                    二〇一二年三月十一日

 

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